La Sekcio de Financa Plano de la Komerca Plano
Ĝi finas vian komercan planon , sed la financa plano sekcio estas la sekcio, kiu determinas ĉu via komerca ideo estas farebla, kaj estas ŝlosila elemento por determini ĉu via plano povos altiri ajnan investon en aŭ ne Via komerca ideo.
Esence, la sekcio de la financa plano konsistas el tri financaj deklaroj, la enspezo de la enspezo , la projekcio de kontanta fluo kaj la ekvilibro kaj mallonga klarigo / analizo de ĉi tiuj tri deklaroj.
Ĉi tiu artikolo kondukos vin tra la preparado de ĉiu el ĉi tiuj tri financaj deklaroj. Unue, tamen, vi devas kunvenigi iujn el la financaj datumoj, kiujn vi bezonos ekzamenante viajn enspezojn.
Pensu pri viaj komercaj enspezoj kiel rompita en du kategoriojn; viaj ekspluatkostoj kaj viaj operaciaj enspezoj.
Ĉiuj kostoj atingi vian komercadon kaj kuradadon iru en la kategorion de elspezaj elspezoj. Ĉi tiuj elspezoj povas inkluzivi:
- Komercaj enskriboj
- Komercaj permesoj kaj permesoj
- Komencante inventaron
- Rentpostoj
- Suba pagoj pri proprieto
- Malaltaj pagoj sur teamoj
- Utilecoj starigitaj kotizoj
Ĉi tio estas nur specimeno de startaj enspezoj; Via propra listo probable ekspansiiĝos tuj kiam vi komencas redakti ilin.
Mastrumaj enspezoj estas la kostoj de konservado de via komerca kuro . Pensu pri ĉi tiuj kiel la aferoj, kiujn vi devos pagi ĉiun monaton. Via listo de operaciaj enspezoj povas inkluzivi:
- Salajroj (viaj kaj salajroj)
- Lupago aŭ hipotekoj
- Telekomunikadoj
- Servoj
- Krudmaterialoj
- Stokado
- Distribuo
- Promocio
- Prunto pagoj
- Oficejaj Provizoj
- Konservado
Denove, ĉi tio estas nur parta listo por atingi vin. Unufoje vi havas vian operacian elspezan liston kompleta, la tuta montros al vi, kion ĝi kostos, ke vi tenu vian negocon kurante ĉiun monaton.
Multobligu ĉi tiun nombron per 6, kaj vi havas ses monatan takson de viaj operaciaj enspezoj. Tiam aldonu ĉi tion al la tuta de via start-enspezo-listo, kaj vi havos balotran figuron por via kompleta start-kostoj.
Nun ni rigardu meti iujn financajn deklarojn por via komerca plano kune, komencante kun la enspezo-enspezo.
La enspezo de enspezoj
La enspezo estas unu el la tri financaj deklaroj, kiujn vi devas inkludi en la sekcio de la Financa Plano de la komerca plano.
La enspezo de enspezoj montras viajn enspezojn, enspezojn kaj profitojn por aparta periodo. Ĝi estas ekrano de via komerco, kiu montras ĉu via komerco estas utila en tiu momento; Enspezoj - Elspezoj = Profito / Perdo.
Dum establitaj komercoj kutime produktas enspezon, ĉiu fiska kazerno, aŭ eĉ unufoje ĉiu fiska jaro , por la celo de la komerca plano , enspezo devus esti generita pli ofte - ĉiumonate dum la unua jaro.
Jen ŝvela raporta ŝablono por la unua trimonato por servo bazita en komerco. Sekvas ekspliko pri kiel adapti ĉi tiun enspezan Ŝablonon al produkto-bazita komerco.
| Jan | Feb | Mar | Tuta | |
| REVENUE | ||||
| Servoj | ||||
| Servo 1 | ||||
| Servo 2 | ||||
| Servo 3 | ||||
| Servo 4 | ||||
| Tutaj Servoj | ||||
| Miscellaneous | ||||
| Datenbanko Intereso | ||||
| Tuta Miscellaneous | ||||
| TOTAL REVENUE | ||||
| ELSPEZOJ | ||||
| Rekta Kosto | ||||
| Materialoj | ||||
| Ekipaĵaj Luoj | ||||
| Salario (Posedanto) | ||||
| Salajroj | ||||
| Penspenso | ||||
| Kosto de kompenso de laboristoj | ||||
| Tutaj Retaj Kostoj | ||||
| Ĝenerala kaj Administrado (G & A) | ||||
| Librotenado kaj Juraj Fezoj | ||||
| Reklamado kaj Promocio | ||||
| Malbonaj Ŝuldoj | ||||
| Bankaj Prizorgoj | ||||
| Depreciación kaj Amortizo | ||||
| Asekuro | ||||
| Intereso | ||||
| Oficejo-Luo | ||||
| Telefono | ||||
| Servoj | ||||
| Kreditkartkomisionoj | ||||
| Kreditkarto Ŝarĝoj | ||||
| Tuta G & A | ||||
| TOTAL KOMPOJ | ||||
| NET-INCOME PREMAS INJUNK-TAKOJ | ||||
| INCOME-TAKOJ | ||||
| NETA ENSPEZO | ||||
Ne ĉiuj kategorioj en ĉi tiu enspezo-enskribo apliki al via komerco. Lasu tiujn, kiuj ne aplikas kaj aldonu kategoriojn, kie necesas adapti ĉi tiun ŝablonon al via komerco.
Por uzi ĉi tiun ŝablonon kiel parton de la komerca plano, vi devos agordi ĝin kiel tablon kaj plenigi la taŭgajn figurojn por ĉiu monato (kiel indikis la linio "vico printanta ĉiun monaton").
Se vi havas produkt-bazitan komercon, la Enspeza sekcio de la Enspeza Komunikaĵo aspektos malsama. Enspezo nomos Vendoj, kaj la inventaro devas esti respondecita. Jen ekzemplo montrante kiel kalkulita la kosto de inventaro en la Enspeza sekcio:
| Jan | Feb | Mar | Tuta | |
| REVENUE | ||||
| Vendoj | $ 3000 | $ 4,100 | $ 4,300 | $ 11,400 |
| Kosto de Produktoj Venditaj | ||||
| Malferma Inventaro | $ 1000 | $ 1500 | $ 1500 | $ 4000 |
| Aĉetoj | $ 1000 | $ 1200 | $ 1200 | $ 3400 |
| Ŝarĝo | $ 200 | $ 300 | $ 350 | $ 850 |
| Plej malgranda Ferma Inventaro | - $ 1200 | - $ 1000 | - $ 900 | - $ 3100 |
| Tuta kosto vendita | $ 1000 | $ 2000 | $ 2150 | $ 5150 |
| Malneta profito | $ 2000 | $ 2100 | $ 2150 | $ 6250 |
La elspezo de la enspezo, tamen, estas tre simila al la ŝablono, kiun mi provizis pli supre.
Preta por translokiĝi al la sekva financa deklaro, kiun vi bezonas en la sekcio de la Financa Plano de via komerca plano? La Cash Flow Projection estas sekva.
La Projekto de Fluo de Cash
La Cash Flow Projection montras, kiel efektive atendas fluon en kaj ekster via komerco. Por vi, ĝi estas grava ilo por kontenta fluo, informante vin, kiam viaj enspezoj estas tro alta aŭ kiam vi eble volas aranĝi mallongajn investojn por trakti kontravan fluon. Kiel parto de via komerca plano, Cash Flow Projection donos al vi multe pli bonan ideon pri kiom da kapitalaj investoj bezonas via komerca ideo .
Por banko-pruntoj, la Cash Flow Projection proponas evidentecon, ke via komerco estas bona kredito-risko kaj ke sufiĉos efektivaj mono por fari vian negocon bonan kandidaton por kredito aŭ mallonga limtempo .
Ne konfuzi Cash Flow Projection kun Cash Flow Statement. La Cash Flow-Statement montras, kiel efektive fluis kaj el via komerco. Alivorte, ĝi priskribas la monan fluon, kiu okazis en la pasinteco. La Cash Flow Projection montras la monon, kiu estas antaŭvidita por esti generita aŭ elspezita dum elektita tempo de tempo en la estonteco.
Dum ambaŭ specoj de Cash Flow- raportoj estas gravaj komercaj decid-iloj por komercoj, ni nur interesas la Cash Flow Projekton en la komerca plano. Vi volas montri Cash Flow Projections por ĉiu monato dum unu jaro kiel parto de la Financa Plano parto de via komerca plano.
Ekzistas tri partoj al la Cash Flow Projection. La unua parto detaligas viajn enspezojn. Enmetu viajn taksitajn vendajn ciferojn por ĉiu monato. Memoru, ke ĉi tiuj estas Cash Revenues; Vi nur eniros la vendojn, kiuj estas kolektataj en mono dum la specifa monato, kiun vi traktas.
La dua parto estas viaj Cash-elspezoj . Prenu la diversajn kostajn kategoriojn de via leterujo kaj listigu la monajn elspezojn, kiujn vi efektive atendas pagi tiun monaton por ĉiu monato.
La tria parto de la Projekto de Fluo de Cash estas la Reconciliación de Revenaj Eŭroj por Ekspermesoj. Kiel la vorto "repacigo" sugestas, ĉi tiu sekcio komenciĝas per malferma ekvilibro, kiu estas la transdono de la antaŭaj monatoj de operacioj. La Revenuoj de la nuna monato aldoniĝas al ĉi tiu ekvilibro; la elspezoj de la nuna monato estas forigitaj, kaj la ĝustigita mono-fluo ekde la sekva monato.
Jen ŝablono por Cash Flow Projection, kiun vi povas uzi por via komerca plano (aŭ poste kiam via komerco funkcias):
| Jan | Feb | Mar | Apr | Majo | Jun | |
| CASH REVENUE | ||||||
| Enspezo de Produkta Vendoj | ||||||
| Enspezoj de Servaj Vendoj | ||||||
| TOTAL EZRENOJ VENTAJ | ||||||
| EKSTRONOJ EVENOJ | ||||||
| Kontrataj Pagoj al Komercaj Provizantoj | ||||||
| Demarŝo Dividas | ||||||
| Salaj kaj salajroj | ||||||
| Promocio Elspezita Pagita | ||||||
| Profesiaj kotizoj pagitaj | ||||||
| Luo / Hipotekaj Pagoj | ||||||
| Asekuro Pagita | ||||||
| Pago de Telekomunikadoj | ||||||
| Utilaj Pagoj | ||||||
| TOTAL KAJ DISKONOJ | ||||||
| EZA FLOWO | ||||||
| Okazante Efektiveco | ||||||
| KLUJA EKALA BALANCE | ||||||
Kie:
CASH FLOW = TOTAL EZRENAJ REVENUOJ - Totalaj Aferoj
OPENING EZE BALANCE = KLIGA EKALA BALANCE de la antaŭa monato
KLUJO DE KAJ PRAJO = OBLIGIGO DE EZO DE BALANCE + EZAJ FLOWO
Denove, por uzi ĉi tiun ŝablonon por via propra komerco, vi devos forigi kaj aldoni la taŭgajn Enspezojn kaj Elspezajn kategoriojn kiuj aplikas al via propra komerco.
La ĉefa danĝero, kiam oni kunmetas Cash Flow Projection, estiĝas super optimisma pri viaj projektitaj vendoj. La artikolo de Terry Elliott, 3 Metodoj de Vendoj-Provizado , helpos vin eviti ĉi tion kaj provizas detalan klarigon pri kiel fari precizajn vendajn prognozon por via Cash Flow Projections.
Unufoje vi kompletigis viajn Projeksajn Flugajn Projektojn, estas tempo moviĝi al Balanceo.
La Balanceo
La Balanceo estas la lasta el la financaj deklaroj, kiujn vi bezonas inkludi en la Sekcio de Financa Plano de la komerca plano. La Ekvilibro prezentas bildon de via komerca valoro en aparta punkto. Ĝi resumas ĉiujn financajn datumojn pri via komerco, rompante tiun datumon en 3 kategoriojn; aktivoj, pasivaj kaj egaleco.
Iuj difinoj unue:
Aktivecoj estas palpeblaj objektoj de financa valoro, kiun posedas la kompanio.
Ŝuldo estas ŝuldo ŝuldita al kreditoro de la kompanio.
Egaleco estas la reela diferenco kiam la totalaj pasivoj estas forigitaj de la totalaj aktivoj .
Rezervitaj enspezoj estas enspezoj konservitaj de la firmao por ekspansio, tio estas, ne pagita kiel dividendoj.
Nunaj enspezoj estas enspezoj por la fiska jaro ĝis la dato de ekvilibro (enspezo - kosto de vendoj kaj enspezoj).
Ĉiuj kontoj en via Ĝenerala Ledo estas katalogitaj kiel valoraĵo, respondeco aŭ egaleco. La interrilato inter ili estas esprimita en ĉi tiu ekvacio: Aktivoj = Pasivoj + Egaleco .
Por la celo de via komerca plano , vi kreos Balan Balan Sheeton por resumi la informojn en la enspezoj de Enspezoj kaj Cash Flow Projections. Kutime komerco preparas Ekvilibron unufoje jare.
Jen ŝablono por Balanceo, kiun vi povas uzi por via komerca plano (aŭ pli poste kiam via komerco funkcias):
| Akuzoj | $ | RESPONDOJ | $ |
| Aktualaj Aktivoj | Niveblaj pasivajxoj | ||
| Kontrazo en Banko | Kontoj pageblaj | ||
| Petty Cash | Vojaĝeblaj pagoj | ||
| Neta valuto | Enspezo Imposto Pagebla | ||
| Inventaro | Kutimaj Tarifoj | ||
| Raportoj Eblaj | Pensiono Pagebla | ||
| Prepaga Asekuro | Unueraj Pagoj Pageblaj | ||
| Tutaj Nivelaj Aktivoj | Medicina Pagu | ||
| Laboristoj Kompenso Pageblaj | |||
| Ŝtato / Provinca Imposto Pagebla | |||
| Fixed Assetoj: | Tutaj Niveblaj Pasivoj | ||
| Lando | |||
| Konstruaĵoj | Pasivaj Temploj | ||
| Malpli Amuzo | Pruntoj longtempe | ||
| Net Land & Konstruaĵoj | Hipoteko | ||
| Plena Pasvorto Longtempe | |||
| Ekipaĵo | |||
| Malpli Amuzo | TOTAL RESPONOJ | ||
| Net Ekipaĵo | |||
| EQUITY | |||
| EARNINGS | |||
| Owner's Equity - Ĉefurbo | |||
| Posedanto - Disdonas | |||
| Retiritaj gajnoj | |||
| Nunaj gajnoj | |||
| Tutaj gajnoj | |||
| TOTAL EQUITO | |||
| TOTAL ASKONOJ | RESPONSIDOJ AND EQUITY | ||
Denove, ĉi tiu ŝablono estas ekzemplo de la malsamaj kategorioj de aktivoj kaj pasivajxoj, kiuj povas apliki al via komerco. La Balanceo reproduktos la kontojn, kiujn vi starigis en via Ĝenerala Ledger . Vi eble bezonas modifi la kategoriojn en la Balancea ŝablono supre laŭ viaj propraj komercoj.
Post kiam vi kompletigas vian Ekvilibron, vi pretas skribi mallongan analizon pri ĉiu el la tri financaj deklaroj. Kiam vi skribas ĉi tiujn analizajn alineojn, vi volas konservi ilin mallongaj kaj kovri la brilaĵojn, anstataŭ skribi profundan analizon. La financaj deklaroj mem (la enspezo de enspezoj, kontribuoj de fluo de mono kaj Balance Sheet) estos metitaj en la Apendicoj de via komerca plano.