Transŝanĝoj de mono Pli ol $ 10,000 devas esti raportitaj sur IRS Form 8300
La Patriot-Akto de 2001 estis pasita post la 11-a de septembro, etendante ekzistantajn leĝojn efektive por kontraŭstari terorismon same kiel aliajn kontraŭleĝajn agojn.
Kompletigo kun la Ago "provizas valorajn informojn, kiuj povas halti tiujn, kiuj evas impostojn kaj tiuj, kiuj profitigas la drogkomercadon kaj aliajn krimajn agadojn," laŭ la Interna Enspeza Servo.
Sed eĉ antaŭ la 9-a de septembro, la usona registaro maltrankviliĝis pri mono-lavado. La Leĝo pri Kontrolo de Mendaj Lojoj estis aprobita en 1986. La plej granda parto de la leĝaro estis direktita al bankoj kaj aliaj financaj institucioj. Sed ankaŭ provizis provizo por kontroli grandajn monajn transakciojn.
Kiuj Devas Proksimaj Transŝanĝaj Raportoj?
Ĉiu en komerco aŭ komerco, kiu ricevas $ 10,000 aŭ pli en mono en unu transakcio aŭ multoblaj rilatoj, devas raporti la ricevon de la mono al la IRS. "Komerco" estas difinita kiel ia leĝa strukturo, inkluzive de solaj proprietuloj kaj korporacioj. Internacioj, konfidoj kaj asocioj ankaŭ submetiĝas al la Patriot-Leĝo.
La raporta formo estas Formo 8300.
Kiam Estas Formo 8300 Bezonata?
Formo 8300 - Raporto pri Kontraktado Pago Super $ 10,000 devas esti sendita al la IRS kiel sciigo pri ĉiuj mono pagataj de via komerco en ĉi tiu kvanto aŭ pli.
Cash estas difinita kiel moneroj aŭ monero. Ĝi ne inkluzivas personajn ĉekojn, kaj ne inkluzivas la kontraktojn de la kasisto, bankaj projektoj, vojaĝaj kontroloj aŭ monaj ordonoj kun vizaĝaj kvantoj de $ 10,000 aŭ pli.
Financaj institucioj-dosiero FinCEN Report 112 kiam tiuj instrumentoj aĉetas per monero, farante Formulon 8300 redundan.
Formo 8300 estas postulita kiam ili estas en multekostaj kvantoj malpli ol $ 10,000 sed la totala transakcio estas pli ol $ 10,000 kaj la ekvilibro pagas per kontanta mono.
Ĉi tiuj transakcioj ofte okazas en certaj entreprenoj, inkluzive de tiuj, kiuj vendas juvelaĵojn, meblojn, akvoturojn, aviadilojn, aŭtomobilojn, nemoveblaĵojn kaj asekurojn. Probablaboristoj probable renkontos situaciojn necesajn al Formo 8300, kiel advokatoj kaj vojaĝagentejoj.
Sekvu ĉi kontrolliston por determini ĉu vi devas raporti:
- Vi engaĝiĝis en sola transakcio de almenaŭ $ 10,000, aŭ rilatigitaj transakcioj totalaj $ 10,000 aŭ pli.
- Ĉiuj aŭ iuj partoj de la pago estis faritaj en mono .
- La pago estis ricevita en suma sumo aŭ en komponaĵoj pagitaj ene de unu jaro. Se pago estas farita en pagoj al la sama transakcio, uzu la tutan sumon, ne la kvanton de individuaj transdono.
- La mono estis ricevita de la sama aĉetanto aŭ agento.
- La mono estis ricevita kiel parto de unuopa transakcio aŭ rilataj transakcioj, kiel ekzemple, se vi rezervas ambaŭ aviadilojn kaj loĝejojn por unu kliento kiel profesia vojaĝanto kaj li pagas por ili aparte.
Formoj 8300 Instrukcioj
Vi devas provizi la ĝustan ID-Pagan Pagon aŭ Socian Sekurecan numeron de la persono el kiu vi ricevis la monon kaj dosieron Formularo 8300 en 15 tagoj post ricevado de pago.
Se la 15-a tago falas semajnfinon aŭ leĝan ferion, vi havas ĝis la venonta tago. Vi povas transdoni la formularon elektronike aŭ sendi la formularon al la IRS ĉe la Detroit Computing Center, PO Box 32621, Detroit, MI 48232.
Se vi sospechosas pri la transakcio por iu ajn kialo, vi ne devas atendi al dosiero Formularo 8300. Informu viajn zorgojn al la IRS-Kriminala Esploro-Sekcio kiel eble plej frue.