Kotaj Fluaj Kotizoj, kiuj estas Gravaj por Interŝanĝa Fluo-Analizo
La efektiva deklaro estas unu el la tri plej gravaj financaj deklaroj, kiujn komercisto posedas en kontanta analizo. Investantoj dependas de la deklaro de efektivaj fluoj por determini financan forton de firmao. La fundo estas efektiva fluo estas la vivo de malgranda negoco.
Kontraste kun enspezo, enspezo de kontenta fluo diros se via kompanio generas monon. Estas esenca por la sano de komerco havi sufiĉan monon por pagi enspezojn kaj aĉeti bezonajn materialojn aŭ aktivojn por la komerco.
La koncepto de efektiva fluo diferencas de la koncepto de profito aŭ pura enspezo kaj la komerca posedanto devas pensi pri ĉiu en malsamaj terminoj kaj analizi ĉiun de malsamaj perspektivoj. Estas financaj kialoj, kiuj helpas la komercan posedanton, kiu fokusas en reto profito kaj tiuj, kiuj fokusiĝas en kontanta fluo.
Cash-fluo-analitiko uzas rilatojn, kiuj enfokusigas en kontanta fluo kaj kiel solida, likva kaj farebla estas la kompanio. Jen la plej gravaj enspezaj rilatoj kun siaj kalkuloj kaj interpreto.
01 - Funkcianta Flughava Fluo Ratio
La operacia kontanta fluo-rilatumo estas unu el la plej gravaj efektivaj fluoj. Cash-fluo estas indiko pri kiom mono moviĝas en kaj ekstere de la kompanio kaj kiel vi pagas viajn biletojn.
Funkcianta fluo rilatas al efektivaj fluoj, kiujn entrepreno akuzas de operacioj al ĝia nuna ŝuldo. Ĝi mezuras kiom liquideco firma estas baldaŭ pro tio ke ĝi rilatas al nuna ŝuldo kaj efektivaj fluoj de operacioj.
Operacioj de Fluo de Operacioj de Fluo = Fluoj de Fluo de Operacioj / Pasivaj Fluoj en kie:
Fluoj de fluo de operacioj elspezas de la Rakonto de Fluoj de Interŝanĝo kaj Nivelaj Pasivoj elspezas de la Balanceo
Se la Operacio de Cash Flow Ratio por kompanio estas malpli ol 1.0, la kompanio ne generas sufiĉan monon por pagi ĝian baldaŭan ŝuldon, kiu estas grava situacio. Eblas, ke la firmao eble ne povos daŭrigi funkcii.
02 - Prezo / Kosto Fluo Ratio
La prezo al kontanta fluo-rilatumo ofte konsideras pli bonan indikon de valoro de kompanio ol la prezo al enspezoj. Ĝi estas vere utila kialo por kompanio scii, precipe se la kompanio estas publike interŝanĝita. Ĝi komparas la kotizon de la kompanio al la kontanta fluo kiun la kompanio generas per poŝta bazo.
Kalkulu la prezon / monan fluon kiel sekvas:
Prezo / mono-rilatumo = Kunhavigi prezon / Funkcianta monan fluon por interŝanĝo kie:
Koncerna prezo estas kutime la ferma prezo de la stoko en aparta tago kaj funkcianta efektivan fluon estas prenita de la Komputila Fluo de Interŝanĝo . Iuj komercaj posedantoj uzas senpagan fluon en la denominatoro anstataŭ operacii kontanta fluo.
Oni devas rimarki, ke multaj analizistoj ankoraŭ uzas prezon / enspezon en analizo de taksado .
03 - Rezerva Fluo-Kadro
La proporcio de Kash Flow Margin estas grava kialo, kiel ĝi esprimas la rilaton inter efektivaj produktoj de operacioj kaj vendoj. La kompanio bezonas monon por pagi dividendojn, provizantojn, servi ŝuldon kaj investi en novaj kapitaloj, do mono estas tiel grava kiel profito al komerca firmao.
La kialo de Kash Flow Margin mezuras la kapablon de firmao por traduki vendojn en monon. La ŝtono estas:
Fluo de kontinua fluo de operaciaj fluoj / Netaj vendoj = _____%.
La numeratoro de la ekvacio devenas de la firmao de la Ŝtato pri Fluoj de Valuto. La nomatoro venas de la enspezo-enspezo . La pli granda procento, la pli bona.04 - Cash Flow de Operacioj / Duona Suma Pasivo
Ŝanĝo de operacioj / Duona totala respondeco estas simila rilato al la komune uzata totala ŝuldo / totala aktiva raporto. Ambaŭ mezuras la solvencon de kompanio aŭ ĝian kapablecon pagi ŝuldojn kaj teni sian kapon super akvo. La unua estas pli bona, tamen, ĉar ĝi mezuras ĉi tiun kapablon dum periodo pli ol en momento.
Ĉi tiu raporto kalkulas kiel sekvas:
Elŝutita elŝutita el Operacioj / Duona Totalaj Pasivoj = _______% kie:
La efektivaj fluoj de operacioj estas prenitaj de la Kalkulita Fluo de Interŝanĝo kaj duonaj totalaj pasivoj estas mezumo de totalaj pasivoj de kelkaj tempoj de pasivoj prenitaj de ekvilibro .
La pli alta la proporcio, pli bona la financaj fizikeco de la firmao kaj ĝia kapablo pagi siajn ŝuldojn.
05 - Nuna Ratio
La nuna kialo estas la plej simpla el la efektivaj fluoj. Ĝi diras al la komerca posedanto se aktualaj aktivoj sufiĉas por plenumi la nunan ŝuldon. La kialo kalkulas kiel sekvas:
> Nuna Ratio = Nuna Aktiveco / Nuna Pasivo = ______X
kie:ambaŭ terminoj venas de la ekvilibro de la kompanio. La respondo montras kiom da fojoj super kompanio povas renkonti ĝian baldaŭan ŝuldon kaj estas mezuro de la likvideco de la firmao.
06 - Rapida Ratio (Acid-Test)
La rapida rilato, aŭ acida testo, estas pli specifa provo de likvaĵo ol la nuna kialo. Ĝi prenas inventaron el la ekvacio kaj mezuras la likvidecon de la firmao se ĝi ne havas inventaron vendi por renkonti ĝiajn baldaŭajn ŝuldajn obligaciojn. Se la rapida proporcio estas malpli ol 1.0 fojojn, tiam ĝi devas vendi inventaron por renkonti mallongan ŝuldon , kiu ne estas bona pozicio por la firmao eniri.
Jen la ŝtono por la rapida rilato:
Rapida Ratio = Aktualaj Assedoj - Inventaro / Nuna Pasivo, kie ĉiuj terminoj estas forprenitaj de la firmao de la firmao.